财务报销流程及注意事项070126

下面是小编为大家整理的财务报销流程及注意事项070126,供大家参考。

　报销流程与注意事项

　一、

　报销流程 1)

　接收阶段：

　报销人员按照不同项目报销填列日常报销单或差旅报销单， 并将粘填好发票的完整报销单交由本部门指定人员 。

　2)

　审核阶段：

　指定人员认真审核报销单， 填列是否齐全、 正确， 发票是否符合报销要求（具体标准请参照“报销注意事项”）：

　 若不符合， 及时通知报销人员。

　 若符合， 则交由相关负责人在报销单上签字（若相关负责人不在， 将会往后延迟， 直到签字后再于签字当周交由财务部报销）。

　 除非特殊情况（如 Mary 或 Derek 不在）

　报销将会再延迟外， 一般来说， 若在星期二前交上， 递交报销当周的星期五就能拿到报销。

　3)

　递交阶段：

　指定人员把报销单递交给财务前将单子编号， 比如：

　2006 年 11 月 27 日星期一交给财务的 10 份单子， 编号是 SVW061127-01， SVW061127-02…到 SVW061127-10， 并做一份签收单给财务人员签收。

　4)

　发放阶段：

　根据财务部规定：

　有发票的日常报销费用将以现金形式发放；

　有发票的差旅报销费用将以转账形式汇入员工工资卡中， 财务将以邮件形式通知报销人员转账的日期及金额；

　 报销人员在公司， 直接交由报销人员 签字确认。

　 报销人员不在公司， 出纳将款项交由相关指定人员， 再由指定人员将报销金额汇入报销人员账户中，短信确认。

　注：

　1、 请注意每一阶段涉及到的人员（斜体标注）

　2、 请注意报销时间：

　日常报销一月一次（每月第一个星期）；

　差旅报销每周一次（周二交， 周五报销）

　3、 无发票的报销款将由财务以扣税的方式与工资一起支付给报销人员。

　4、 流程请参阅附件一 二、

　日常报销 （Expense Report）

　1)

　日常报销一个月报销一次， 每月的第一个星期递交报销单给指定人员， 指定人员按照“报销流程” 完成

　报销。

　2)

　依照下表， 请参考以下几项填列日常报销单时的注意事项：

　 粉色标注：

　报销单不要选错  蓝色标注：

　需报销人员认真填写  红色标注：

　系统会自动生成， 不必自已填写 

　 ：

　为报销人员签字或代为填列报销单的人员代签字 

　 ：

　为运营主管签字 

　 ：

　为部门主管签字

　表格说明：

　三、

　（自动生成）

　签字必须齐全

　差旅报销 （Travel Expense Report）

　1)

　差旅报销请在三个月以内报销（特殊情况除外）， 每周可报销一次， 周二交， 周五报。

　2)

　每份报销单后要附上“出差申请单” 事项：

　3)

　依照下表， 请参考以下几项填列日常报销单时的注意  粉色标注：

　报销单不要选错  蓝色标注：

　需报销人员认真填写  绿色标注：

　系统会自动生成， 不必自已填写 

　 : 为报销人员签字或代为填列报销单的人员代签字 

　 : 为运营主管签字 

　 : 为部门主管签字  ④：

　此单中公司为报销者支出的费用总计  ⑤：

　将公司支出的费用填写在此框中  ⑥：

　此报销项目有发票的为“Y” , 无发票的为“N”

　  有发票的报销款项与无发票的报销款项分开做报销单。

　表格说明：

　 四、

　注意事项：

　1、

　关于发票  报销单后附上此单上所有费用的发票原件。

　报销者姓名出差目的出差地点出差时间出差天数（自动生成）此次出 差项目 名此次出差费用由公司付费的是 “No”， 由客户付费的是 “Yes” （自动生成）

　签字必须齐全

　 发票贴在横放的 A4 白纸上, 发票应横 贴， 发票应只粘贴左边， 如右图所示。

　 发票可以“叠放式” 的形式粘贴（需要露出发票金额， 以便财务查看）。

　 对于纸型过大的发票， 在粘了纸张左边后， 过大的地方可以折起来。

　 注意查看发票上是否有 2 个红印章（其 中：

　一个是印刷上去的全国统一发票监

　 制章 ①， 另一个是开发票公司的发票 专用章 ②）。

　 并注意查看监制章是否有缺损， 如发票上监制章有缺损， 或无发票专用章请立即要求更换 （特别注意打印的出租车发票， 若撒票时不慎撒坏， 请更换）

　 注意查看发票是否过期：

　过期发票只 有一行发票号码， 没过期的发票有两

　 行数字， 一行是发票代码， 另一行是 发票号码 ③， 如发现是过期发票请立 即要求更换。

　一般公交车的发票只有 一行号码的是可以报销的。

　 所有餐费发票要保留兑奖联， 无兑奖联的餐费发票财务不认可。

　2、

　关于出差补助（用来抵补出差补助的发票应注意：

　）

　 如有日期的发票， 其日期要此报销单所填写的在出差行程期间。

　 必需用出差当地的发票。

　 通讯发票不能超过此次补助金额的三分之一。

　 日常发票不可用礼品发票和烟酒发票（最好用餐费， 车费， 食品费用）。

　 如果没有足够的发票， 差额部分（以扣税的方式）

　与工资一起支付给报销者。

　 特別注意：

　服装费的发票不可用来抵补出差补助。

　 3、

　大众报销标准  大众住宿报销标准为 300 元/天， 如果超出请开两张发票， 例如：

　住的是 358 元/天， 住了

　 10 天， 那么就开 3000 元发票一张， 另开一张 580 元的发票。

　 机票/火车/大巴：

　大众报销的标准是 800 公里以下不允许乘飞机， 火车不允许乘软卧/软 席， 如果有超标的， 请多收集当地的发票以便我公司财务报销（必免出现发票给我大众，

　我们财务缺损发票现象。）

　4、

　其他  自动生成部分有时会有差错， 请核对一遍。

　 报销单的装订请统一订于左上角， 便于翻阅查看。

　 五、

　特别声明：

　1)

　本报销流程与注意事项只限于 SVW 项目组内部使用。

　2)

　如果与本公司财务规定有冲突， 将按本公司的财务规定执行。

　3)

　如果国家报销规定有所改动， 本报销规定将及时更新。

　 2007 年 1 月 26 日